2023年7月26日，美國(guó)三大政府部門——司法部（DOJ）、商務(wù)部産業安(ān)全局（BIS）、和财政部海外資産控制辦公室（OFAC）聯合發布了關于主動披露潛在違規行為(wèi)的《三部門執法說明》。随着今年以來，三部門在貿易管制和制裁領域的執法聯動日益緊密，企業務(wù)必需引起重視。本文(wén)深入解析了執法說明的内容，并結合最新(xīn)的執法案例，探讨美國(guó)的貿易管制趨勢，為(wèi)企業提供參考。
一、三部門執法說明概要
《三部門執法說明》并未創設新(xīn)的機制，但重申了各自的主動披露政策，涵蓋了出口管制和經濟制裁刑事違法的相關案件。三部門雖采取積極态度，但在适用(yòng)範圍、披露要求等方面略有不同。
(1)NSD的主動披露機制： NSD所負責的案件包括出口管制和經濟制裁刑事違法的相關案件。如果公司能(néng)夠全面如實披露違法行為(wèi)，并及時适當地采取補救措施，NSD将推定與其達成不起訴協議。
根據NSD執法政策，針對"全面如實披露”、"充分(fēn)合作(zuò)”、"及時、适當地采取補救措施”的三大減輕處罰要件，須滿足下列條件：
(2)BIS的披露機制： BIS作(zuò)為(wèi)出口管制的主要執法機構，鼓勵企業就違規行為(wèi)向其進行主動披露，并着重強調了"雙軌”機制以及針對第三方進行主動披露的機制。
(3)美國(guó)财政部的披露與獎勵機制： 相比之下，财政部重申了其在《經濟制裁執法指南》下關于主動披露的相關基本要求，并提供了金融犯罪執法網絡局的反洗錢和制裁違規檢舉機制。
根據違規情節是否構成重大違規（egregious case），在具體(tǐ)罰金确定上OFAC會按如下邏輯進行判斷：
二、從三部門執法說明看美國(guó)近期貿易合規相關執法動态
三部門執法說明顯示了共同執法和監管的決心。商務(wù)部助理(lǐ)部長(cháng)Matthew Axelrod解釋了不同主動披露項目的異同，并宣布了跨部門間合作(zuò)的成果物(wù)。
(1)颠覆性技(jì )術打擊小(xiǎo)組： BIS與司法部共同成立，以調查監管所謂違規向美國(guó)對手提供先進技(jì )術的行為(wèi)。
(2)BIS與财政部的合作(zuò)機制： 包括BIS與OFAC簽署的協調與合作(zuò)協議，以應對出口管制和制裁競合的違規行為(wèi)。
(3)重大刑事調查案件的進展： BIS與司法部共同合作(zuò)的颠覆性打擊小(xiǎo)組可(kě)能(néng)也會進一步公布重大刑事調查案件的進展。
三、對中國(guó)企業的建議
在中美貿易的大背景下，中國(guó)企業需關注美國(guó)執法部門的動向，采取三步走的風險管控方式：事前風險評估、事中動态管控、事後合規審查。如打算進行主動披露，應引入專業機構進行評估，以防引發中國(guó)法下的風險。
在日趨錯綜複雜的國(guó)際局勢下，中國(guó)企業在海外經營中所需關注的合規風險和成本逐漸增加。《三部門執法說明》的發布對企業的合規管理(lǐ)提出了新(xīn)的挑戰和要求。隻有未雨綢缪，才能(néng)在複雜的合規環境中有備無患。
最初發布于2023年8月4日 @
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